PENGARUH KUALITAS AKRUAL DAN RISIKO PASAR TERHADAP SINKRONISASI HARGA SAHAM (Studi Empiris Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2017)

Azura, Putri (2019) PENGARUH KUALITAS AKRUAL DAN RISIKO PASAR TERHADAP SINKRONISASI HARGA SAHAM (Studi Empiris Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2017). Skripsi thesis, IIB DARMAJAYA.

Text SKRIPSI FULL.pdf Download (3MB)

Abstract

ABSTRAK PENGARUH KUALITAS AKRUAL DAN RISIKO PASAR TERHADAP SINKRONISASI HARGA SAHAM (Studi Empiris Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2017) Oleh : Putri Azura Penelitian ini bertujuan untuk menguji secara empiris hubungan antara akrual nondiscretionary, akrual discretionary dan risiko pasar sebagai informasi spesifik perusahaan pada sinkronisasi harga saham. Penelitian dilakukan terhdap perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia selama tahun 20152017. Hasil penelitian ini menunjukkan akrual nondiscretionary berpengaruh terhadap sinkronisasi harga saham, akrual discretionary tidak berpengaruh terhadap sinkronisasi harga saham, dan Risiko pasar tidak berpengaruh terhadap sinkronisasi harga saham. Hasil ini mengimplikasikan bahwa akrual nondiscretionary merupakan faktor penting bagi investor dalam memutuskan untuk menghargai informasi spesifik perusahaan dalam pengambilan keputusan dipasar modal. Kata Kunci : Kualitas Akrual, Non-discretionary Accrual, Discretionary Accrual, dan Risiko Pasar, Sinkronisasi Harga Saham.

Item Type:	Thesis (Skripsi)
Subjects:	600 Teknologi - Ilmu terapan > 650 Manajemen
Divisions:	Skripsi/TA & PKPM/KP - Fakultas Ekonomi Bisnis > Prodi Akuntansi
Depositing User:	editor 1
Date Deposited:	12 Oct 2020 07:16
Last Modified:	12 Oct 2020 07:16
URI:	http://repo.darmajaya.ac.id/id/eprint/1976

Actions (login required)

View Item